Únik na dani z pridanej hodnoty (DPH) vo výške 4 000 000 eur spôsobila svojim konaním organizovaná skupina šiestich osôb s prepojením na bulharských občanov. Kriminálny úrad finančnej správy (KÚFS) zaistil v uplynulých dňoch účtovné doklady. V prípade dokázania viny za trestný čin krátenia dane a poistného môžu stráviť za mrežami 7 až 12 rokov.
Colníci zistili, že dvaja slovenskí občania si kúpili v Česku obchodnú spoločnosť
Prostredníctvom nej dodávali tovar na Slovensko, ktorý bol vykladaný v sklade konečného odberateľa – vo veľkoobchode, ktorý na medzinárodnom nákladnom liste CMR potvrdzoval prevzatie tovaru. Faktúry od českého dodávateľa ale nesmerovali priamo na odberateľa, teda veľkoobchod, kde tovar vykladali, ale cez fakturačný reťazec.
Obchodné spoločnosti, ako prví odberatelia z ČR, sa v reťazci po určitých mesiacoch menili a spoločnosti prepísali na bulharských občanov. Prví odberatelia z ČR vo fakturačnom reťazci si krátili vlastnú daňovú povinnosť fiktívnymi odpočtami od spoločnosti v reťazci a z toho dôvodu museli byť všetky zainteresované spoločnosti prepisované na nekontaktné bulharské osoby. Finančné operácie robili iba na pozíciách český dodávateľ, prvý a druhý odberateľ na Slovensku.
Vystavovatelia fiktívnych faktúr vyberali finančné prostriedky z účtov
Išlo o slovenských občanov, ktorí tak konali na pokyn hlavy organizovanej skupiny. Napriek výmene konateľov za Bulharov, zostávali disponentmi na bežných účtov. Títo „vyberači“ dostávali odmeny. Za jeden výber im vyplatili 100 až 200 eur, pri prevode spoločnosti za vybavenie jednej dohody o elektronickej komunikácii s finančnou správou mali odmenu 2 000 eur.
Podozreniam z páchania trestnej činnosti skrátenia dane a poistného vo výške 4 000 000 eur čelí organizovaná skupina – Jozef H., Vladimír M., Rastislav O., Ján G., Martin B. a Ilyas M.. Finančná správa zaistila účtovníctvo u dodávateľa tovaru, colníci KÚFS spísali zápisnice a podali podnety na daňové kontroly DPH a dane z príjmov od roku 2016. V prípade dokázania viny hrozí páchateľom trest odňatia slobody od 7 do 12 rokov.
zdroj: FS SR
